HMRC explora herramientas forenses de criptomonedas para investigaciones fiscales mientras un exasesor de la OCDE señala el creciente impulso de cumplimiento del Reino Unido

La Agencia Tributaria de Su Majestad está explorando la adquisición de software forense de criptomonedas y servicios de apoyo investigativo como parte de los esfuerzos para combatir el lavado de dinero y el fraude fiscal relacionados con activos digitales.

El aviso de participación en el mercado, publicado esta semana en la plataforma de licitaciones del gobierno del Reino Unido, describe una posible adquisición de licencias para software de rastreo blockchain, soporte investigativo forense y herramientas que permitan a los investigadores consultar datos de blockchain a gran escala.

La iniciativa está destinada a apoyar el Servicio de Investigación de Fraudes y el Servicio de Riesgo e Inteligencia de HMRC, que gestionan investigaciones de fraude grave y evalúan riesgos para el sistema tributario del Reino Unido.

HMRC señaló que las herramientas bajo consideración permitirían capacidades como la clasificación automatizada de casos, análisis forense profundo, rastreo de transacciones entre cadenas, atribución y puntaje de riesgo, así como visualización avanzada de datos. El departamento también destacó la necesidad de operaciones seguras y conformes, junto con capacitación y supervisión administrativa para los investigadores.

Contratos potenciales valorados en más de $4.6 millones

La autoridad tributaria está considerando la adquisición de dos contratos a través de un solo enfoque, con un valor estimado combinado de £3,42 millones ($4,6 millones), sin incluir el impuesto al valor añadido, durante tres años.

Se espera que los contratos se extiendan desde el 1 de abril de 2027 hasta el 31 de marzo de 2029, con una posible extensión hasta el 31 de marzo de 2030. Un contrato proporcionaría 55 licencias y 550 horas de apoyo investigativo anual, mientras que el segundo incluiría 20 licencias y 200 horas de soporte, junto con programas de formación para los investigadores.

El aviso forma parte de un proceso preliminar diseñado para recopilar información de posibles proveedores antes de emitir cualquier licitación formal. HMRC indicó que la participación en este ejercicio no influirá en las decisiones futuras de adquisición y señaló que el alcance y el calendario finales podrían cambiar.

Comentando sobre el desarrollo, Colby Mangels, jefe global de soluciones gubernamentales en Taxbit y ex asesor de la OECD, dijo que la iniciativa refleja un cambio más amplio entre los gobiernos hacia la construcción de infraestructura de cumplimiento para activos digitales.

"La última participación de HMRC con la industria cripto refleja un cambio más amplio que estamos viendo a nivel global: los gobiernos reconocen que los activos digitales están convirtiéndose en una parte significativa del panorama financiero, lo que requiere infraestructura de cumplimiento moderna," dijo Mangels a The Block. "Lo significativo de este compromiso es el nivel de sofisticación que HMRC está buscando."

Agregó que las investigaciones requieren cada vez más rastreo entre cadenas, análisis forense y acceso en tiempo real a datos de blockchain, ya que las autoridades buscan avanzar "tan rápido e inteligentemente como la tecnología que vigilan."

Mangels comentó que la inversión está alineada con la ambición del gobierno británico de convertirse en un centro cripto global, y destacó que el país se convirtió recientemente en una de las primeras jurisdicciones en implementar el Crypto-Asset Reporting Framework de la OECD para el intercambio de datos sobre transacciones en el extranjero.

"Todos estos pasos son una señal clara de que el Reino Unido pretende liderar con el ejemplo en cumplimiento, aplicación y transparencia cripto," afirmó.